Как проверить контрагента по открытым источникам: пошаговая инструкция

Зачем проверять контрагента

Налоговая ждёт от бизнеса должной осмотрительности: если поставщик окажется фирмой-однодневкой, вычеты по НДС и расходы могут не принять. Но даже без налоговых рисков проверка отвечает на простые вопросы: существует ли компания, кто ей управляет, нет ли у неё долгов и судов, которые сорвут сделку.

Для проверки нужен ИНН или ОГРН. Их обычно указывают в договоре, счёте или на сайте компании. Если есть только название, начните с поиска в ЕГРЮЛ по названию и региону.

Шаг 1. Выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП

Сервис ФНС egrul.nalog.ru бесплатно выдаёт выписку с электронной подписью. Что проверить:

• Статус. Компания должна быть действующей, без записей о ликвидации, реорганизации или исключении из реестра.
• Дата регистрации. Фирма, созданная за месяц до крупной сделки, — повод задать вопросы.
• Руководитель и учредители. Совпадают ли с тем, кто подписывает договор. Пометка о недостоверности сведений — серьёзный сигнал.
• Адрес. Отметка о недостоверности адреса означает, что по нему компанию не нашли.
• Виды деятельности. Соответствуют ли они предмету сделки.

Шаг 2. «Прозрачный бизнес» ФНС

На pb.nalog.ru собраны сведения, которых нет в выписке: массовый адрес регистрации, «массовые» руководители и учредители, налоговая задолженность, среднесписочная численность сотрудников, применяемый налоговый режим и участие в других компаниях.

Сочетание массового адреса, одного сотрудника и руководителя, который числится ещё в десятках фирм, — классический портрет компании-однодневки.

Шаг 3. Бухгалтерская отчётность

Государственный информационный ресурс бухгалтерской отчётности bo.nalog.ru показывает баланс и отчёт о финансовых результатах за несколько лет. Смотрите на выручку и её динамику, чистую прибыль или убыток, размер кредиторской задолженности. Нулевая выручка у поставщика, который обещает отгрузку на миллионы, требует объяснений.

Шаг 4. Судебные дела

Споры между компаниями рассматривают арбитражные суды. Картотека kad.arbitr.ru ищет по ИНН или названию и показывает, где компания истец, а где ответчик. Важно не количество дел, а их суть: регулярные иски от поставщиков о неоплате говорят больше, чем один спор о качестве.

Дела в судах общей юрисдикции — например, трудовые споры — ищут через ГАС «Правосудие» и сайты конкретных судов на sudrf.ru.

Шаг 5. Исполнительные производства ФССП

Банк данных исполнительных производств показывает долги, которые уже взыскивают приставы: по налогам, судебным решениям, штрафам. Крупные незакрытые производства означают, что счета компании могут арестовать в любой момент — в том числе вместе с вашей предоплатой.

Шаг 6. Федресурс и банкротство

На fedresurs.ru компании публикуют существенные факты: намерение обратиться в суд с заявлением о банкротстве, ликвидацию, залоги, лизинг. Там же ведётся Единый федеральный реестр сведений о банкротстве. Сообщение кредитора о намерении подать на банкротство — повод остановить сделку и разобраться.

Шаг 7. Реестры недобросовестных поставщиков и дисквалифицированных лиц

• РНП на zakupki.gov.ru — компании, которые уклонялись от заключения госконтрактов или не исполняли их.
• Реестр дисквалифицированных лиц ФНС — люди, которым суд запретил руководить компаниями. Проверьте директора.

Шаг 8. Репутация в открытых источниках

Реестры показывают формальную сторону. Живую картину дают СМИ, отзывы и сайт компании:

• поиск названия и ИНН в Яндексе и Google вместе со словами «отзывы», «мошенники», «суд»;
• новости о компании и её руководителе в деловых СМИ;
• возраст домена и история сайта: сайт, созданный неделю назад, плохо сочетается с «15 годами на рынке»;
• совпадение реквизитов на сайте, в договоре и в ЕГРЮЛ.

Именно эту часть Глаз Бога делает за вас: отправьте боту ИНН или название компании, и он соберёт упоминания в СМИ, сведения из открытых реестров и данные о домене в один отчёт со ссылками на первоисточники.

Чек-лист проверки контрагента

Чего не стоит делать

Не покупайте «пробив» по директору или учредителям. Сведения из слитых баз незаконны, часто устарели и не помогут в споре: на них нельзя сослаться ни в суде, ни перед налоговой. Всё, что нужно для должной осмотрительности, есть в официальных открытых источниках.